Bij pensionering in Frankrijk moet u denken aan…

Veel Britten willen met pensioen gaan in Frankrijk omdat het de bestemming is voor een pensioen in het buitenland. Er zijn veel opties beschikbaar voor uw pensioen in Frankrijk. Afhankelijk van het type pensioen dat u heeft afgesloten, zijn er veel manieren om het fonds te verbeteren en meer informatie hierover te verkrijgen. Daarom geven wij u hier suggesties wat u wel en wat u niet moet doen. Het internationale pensioenregeling, beter bekend als een QROPS (Qualifying Recognised Overseas Pensions Scheme), stelt u in staat om de fondsen en het inkomen in euro’s te regelen.

Kan ik mijn pensioenfonds van het VK naar Frankrijk overdragen?

Ja, maar wij raden u aan dit niet te doen. Inderdaad kunt u uw pensioenrechten overdragen naar een Frans persoonlijk pensioen (PERP). Over het algemeen hebben deze pensioenen die door deze regelingen worden aangeboden een veel betere prijs-kwaliteitverhouding, in plaats van u een som ineens aan te bieden om over te dragen naar een alternatief pensioen. Daarom raden wij u aan de rechten binnen de regeling te behouden. Echter, de wetgeving geeft u het recht om van een Frans PERP alleen in de vorm van een lijfrente te ontvangen. Houd er rekening mee dat het overdragen van uw geld naar het Franse systeem momenteeld geen eenvoudige taak is.

Wat is een lijfrente?

Kort gezegd is een lijfrente waar het fonds wordt omgewisseld voor een gegarandeerd inkomen, betaalbaar voor het leven. U kunt bepaalde voorwaarden toevoegen, zoals:

– Een pensioen voor uw echtgenoot/echtgenote bij uw overlijden (volgens dezelfde methoden als levensverzekering)

– Een vereiste om de betaling van uw pensioen te verhogen

– Een minimale betalingsperiode (om een gedeeltelijke teruggave van het fonds te waarborgen bij vroegtijdig overlijden)

Houd er rekening mee dat al deze voorwaarden het aanvangsinkomen verlagen, aangezien de verzekeringsmaatschappij meer ‘risico’ neemt. Bovendien, omdat uw inkomen in euro wordt overgemaakt, ontstaat er een zeer reële mogelijkheid dat u blootgesteld wordt aan valutaschommelingen. Momenteel (half juni) is één pond sterling = 1,24 euro. Het beste wisselkoers in anderhalf jaar!

Laat een staatspensioenprognose maken

U moet overwegen om een basale staatspensioenprognose te verkrijgen. U kunt deze schriftelijk of via internet verkrijgen. De laatste optie is een veel snellere en praktischere oplossing. Als u geen volledig Brits staatspensioen krijgt, omdat u eerder minimaal 90% van uw werkzame leven Nationale Verzekeringsbijdragen moet hebben betaald, kunt u vrijwillige aanvullende bijdragen maken.

De specifieke Franse belastingverplichtingen

Allereerst moet u belasting betalen in Frankrijk, als Franse ingezetene, en u kunt niet zelf bepalen waar u belasting moet betalen. Sommige Britse pensioenen blijven onderworpen aan Britse belasting (bijv. ambtenarenpensioen), maar u moet deze nog steeds aangeven bij uw Franse belastinginspecteur die de betaalde Britse belasting zal analyseren bij de beoordeling van uw aanslag voor Franse inkomstenbelasting.

Een eigenaardigheid van het Franse belastingstelsel is de gunstige behandeling van gepensioneerden. In Frankrijk is slechts 90% van uw inkomen belastbaar, aangezien elk pensioeninkomen – tot een maximum van €34.460 – recht heeft op een aftrek van 10%. Idealiter zou u een onafhankelijk financieel adviseur moeten raadplegen die u kan adviseren over uw pensioenplanning, en over eventuele erfbelastingcomplicaties in Frankrijk.